مهاجرت به استرالیا سرشار از تجربه‌های جدید و چالش‌های تازه است؛ از یافتن شغل و محل سکونت گرفته تا آشنایی با سیستم‌های حقوقی و مالیاتی. یکی از نخستین موضوعاتی که مهاجران با آن روبه‌رو می‌شوند، پرداخت مالیات و مدیریت صحیح امور مالی است.
در این مقاله، به زبانی ساده و کاربردی، تمامی نکاتی را که در سال نخست اقامت در استرالیا باید در خصوص مالیات بدانید، بررسی می‌کنیم.

مالیات در استرالیا چگونه کار می‌کند؟

در استرالیا، هر فردی که دارای درآمد باشد – چه از طریق اشتغال رسمی، فریلنسری یا سرمایه‌گذاری – موظف است بخشی از آن را به‌صورت مالیات پرداخت کند.
میزان مالیات به عوامل مختلفی بستگی دارد، از جمله:

• مقدار درآمد سالانه
• نوع ویزا
• نوع شغل (کارمند، فریلنسر، صاحب کسب‌وکار)
• نوع اقامت مالیاتی (residency for tax purposes)

آیا شما مقیم مالیاتی استرالیا (Tax Resident) محسوب می‌شوید؟

یکی از نخستین مواردی که باید مشخص شود، این است که آیا مطابق با تعریف اداره مالیات استرالیا (ATO)، شما مقیم مالیاتی هستید یا خیر.
معمولاً در صورتی که:

• بیش از ۶ ماه در استرالیا اقامت داشته‌اید
• محل سکونتی ثابت دارید
• فعالیت شغلی یا تحصیلی شما در استرالیا ادامه‌دار است

شما به‌عنوان یک Tax Resident شناخته می‌شوید و مشمول نرخ‌های مالیاتی مخصوص مقیمان خواهید بود (که معمولاً نسبت به نرخ افراد غیرمقیم مناسب‌تر است).

شماره مالیاتی (TFN) چیست و چرا ضروری است؟

برای داشتن مجوز کار یا پرداخت مالیات، دریافت شماره مالیاتی یا Tax File Number (TFN) الزامی است.
این شماره مختص شما بوده و برای تمامی گزارش‌های مالیاتی مورد نیاز است.
در صورتی که هنوز این شماره را دریافت نکرده‌اید، می‌توانید از طریق وب‌سایت رسمی ATO یا از طریق myGov برای دریافت آن اقدام کنید.

چه نوع درآمدهایی مشمول مالیات می‌شوند؟

در سال اول، ممکن است چند نوع درآمد داشته باشید که مشمول مالیات خواهند شد، از جمله:

• حقوق و دستمزد (از کار پاره‌وقت یا تمام‌وقت)
• درآمد حاصل از فریلنسری یا پروژه‌ای
• سود بانکی
• کمک‌هزینه یا بورسیه‌هایی که مشمول مالیات هستند
• درآمد ارزی از خارج کشور (بسته به شرایط خاص)
• سود حاصل از خرید و فروش سهام
• سود یا درآمد حاصل از معاملات رمزارز (کریپتو)

هم درآمدهای سرمایه‌ای (مانند سود سهام یا ارز دیجیتال) و هم درآمدهای شغلی یا شخصی، بسته به نوعشان، ممکن است مشمول مالیات بر درآمد یا مالیات بر سود سرمایه (Capital Gains Tax) باشند.

نرخ مالیات برای مقیمان در سال اول

برای سال مالی ۲۰۲۴–۲۰۲۵، نرخ مالیات مقیمان مالیاتی به‌صورت پلکانی محاسبه می‌شود. به‌عنوان مثال:

درآمد سالانه	نرخ مالیات
تا $18,200	۰٪ (معاف از مالیات)
$18,201 تا $45,000	۱۹٪
$45,001 تا $120,000	۳۲.۵٪
$120,001 تا $180,000	۳۷٪
بالای $180,000	۴۵٪

در صورتی که درآمد شما کمتر از ۱۸,۲۰۰ دلار باشد، مالیاتی پرداخت نخواهید کرد، اما همچنان باید Tax Return ارسال کنید تا در سیستم ATO ثبت شوید.
حتی اگر هیچ درآمدی نداشته‌اید، ارسال Tax Return با عدد صفر یا Non-Lodgement Advice الزامی است تا وضعیت شما مشخص شده و از جریمه جلوگیری شود.

تکس ریترن (Tax Return) چیست و چرا باید آن را انجام دهید؟

Tax Return گزارشی است که در پایان هر سال مالی (تا ۳۰ ژوئن) باید برای اداره مالیات استرالیا (ATO) ارسال شود.
این گزارش شامل اطلاعات زیر است:

• مجموع درآمد سال
• میزان مالیات پرداخت‌شده
• کسورات قانونی (Deductible expenses)

بر اساس این اطلاعات، ATO محاسبه می‌کند که:

• آیا مالیات اضافه پرداخت کرده‌اید و مستحق بازپرداخت (Tax Refund) هستید
• یا باید مالیات بیشتری پرداخت نمایید

با مشورت با حسابدار یا tax agent می‌توانید اطمینان حاصل کنید که تمامی هزینه‌های مرتبط با شغل (مانند تجهیزات کاری، لباس فرم، آموزش، رفت‌وآمد و…) را به‌صورت قانونی از درآمد خود کسر کرده‌اید تا مالیات کمتری پرداخت نمایید یا مبلغ بازپرداخت بیشتری دریافت کنید.

نکات طلایی برای سال اول:

• دریافت TFN در اولین فرصت
• جمع‌آوری مستندات مالی از همان ابتدا (رسیدها، فیش‌ها، صورتحساب‌ها)
• اعلام تمامی منابع درآمد
• ثبت هزینه‌های مرتبط با کار مانند لپ‌تاپ، تجهیزات کاری، رفت‌وآمد، یا تلفن کاری
• استفاده از مشاوره مالیاتی برای بهره‌مندی از تخفیف‌ها و معافیت‌های قانونی

نگهداری از سوابق مالی و رسیدها بسیار مهم است، زیرا در صورت درخواست ATO باید بتوانید اثبات کنید که این هزینه‌ها برای شغل شما بوده‌اند.

سؤال پرتکرار: اگر فقط دانشجو هستم و درآمدی ندارم، آیا همچنان باید Tax Return ارسال کنم؟

بله. حتی در صورت نداشتن درآمد، بهتر است یک Tax Return با عدد صفر (Non-lodgement advice) ارسال نمایید تا در سیستم ATO ثبت شوید و در آینده دچار مشکل نشوید.

نتیجه‌گیری

سال نخست مهاجرت می‌تواند از نظر مالی کمی پیچیده و گیج‌کننده باشد، اما با داشتن آگاهی، برنامه‌ریزی مناسب، و بهره‌مندی از مشاوره متخصصان، می‌توانید از حقوق خود دفاع کرده و میزان مالیات پرداختی را کاهش دهید.
در صورت نیاز به راهنمایی، تیم SaveTax با ارائه مشاوره به زبان فارسی، ثبت Tax Return، و بررسی معافیت‌ها همراه شما خواهد بود.