کدام هزینه‌ها برای مالیات قابل کسر هستند؟ (Tax Deductions)
در استرالیا، بسیاری از هزینه‌هایی که برای کسب درآمد صرف می‌کنید، می‌توانند به‌عنوان کسری‌های مالیاتی (Tax Deductions) از درآمد مشمول مالیات شما کسر شوند. این مقاله به بررسی انواع هزینه‌های قابل کسر، شرایط لازم برای کسر آن‌ها و نکات مهم در این زمینه می‌پردازد.
اصول کلی برای کسر هزینه‌ها
برای اینکه هزینه‌ای قابل کسر باشد، باید شرایط زیر را داشته باشد:
- هزینه باید مستقیماً با درآمد شما مرتبط باشد: یعنی هزینه‌ای که برای انجام وظایف شغلی خود صرف کرده‌اید.
- شما باید هزینه را خودتان پرداخت کرده باشید و بازپرداختی دریافت نکرده باشید: اگر کارفرما هزینه را پرداخت کرده یا به شما بازپرداخت داده است، نمی‌توانید آن را کسر کنید.
- باید مدارکی برای اثبات هزینه داشته باشید: مانند رسید یا فاکتور.
هزینه‌های مرتبط با شغل
این دسته از هزینه‌ها شامل مواردی است که مستقیماً با انجام وظایف شغلی شما مرتبط هستند:
- لباس‌های مخصوص شغل: مانند یونیفرم‌های خاص یا لباس‌های ایمنی.
- ابزار و تجهیزات کاری: مانند لپ‌تاپ، تلفن همراه یا ابزارهای دستی.
- هزینه‌های سفر کاری: مانند هزینه‌های حمل‌ونقل برای ملاقات با مشتریان یا حضور در جلسات خارج از محل کار.
- هزینه‌های آموزش مرتبط با شغل: مانند دوره‌های آموزشی یا کنفرانس‌هایی که به بهبود مهارت‌های شغلی شما کمک می‌کنند.
هزینه‌های کار از خانه
اگر بخشی از وظایف شغلی خود را از خانه انجام می‌دهید، می‌توانید برخی از هزینه‌های مربوط به کار از خانه را کسر کنید:
- هزینه‌های انرژی: مانند برق و گاز برای اتاق کاری
- هزینه‌های اینترنت و تلفن: در صورتی که برای کار استفاده می‌شوند.
- هزینه‌های تجهیزات اداری: مانند میز، صندلی یا لوازم التحریر.
برای محاسبه این هزینه‌ها، می‌توانید از روش نرخ ثابت استفاده کنید یا هزینه‌های واقعی را با مدارک مستند کسر کنید.
هزینه‌های آموزش و توسعه حرفه‌ای
اگر در حال تحصیل یا شرکت در دوره‌هایی هستید که مستقیماً با شغل فعلی شما مرتبط هستند، می‌توانید برخی از هزینه‌های مربوط به آموزش را کسر کنید:
- شهریه دوره‌ها: در صورتی که دوره به بهبود مهارت‌های شغلی شما کمک می‌کند.
- هزینه‌های کتاب و مواد آموزشی: مانند کتاب‌های درسی یا نرم‌افزارهای تخصصی.
- هزینه‌های سفر و اقامت: در صورتی که برای شرکت در دوره‌ها نیاز به سفر داشته باشید.
سایر هزینه‌های قابل کسر
برخی از هزینه‌ها که مستقیماً با شغل شما مرتبط نیستند، اما همچنان قابل کسر هستند:
- کمک‌های مالی به مؤسسات خیریه ثبت‌شده: در صورتی که رسید معتبر داشته باشید.
- هزینه‌های مدیریت امور مالیاتی: مانند هزینه‌های مشاور مالیاتی یا نرم‌افزارهای حسابداری.
- حق عضویت در اتحادیه‌ها یا انجمن‌های حرفه‌ای: در صورتی که مرتبط با شغل شما باشند.
هزینه‌هایی که قابل کسر نیستند
برخی از هزینه‌ها که معمولاً قابل کسر نیستند عبارتند از:
- هزینه‌های شخصی یا خانوادگی: مانند لباس‌های معمولی یا هزینه‌های غذا.
- هزینه‌های رفت‌وآمد بین خانه و محل کار: مگر در شرایط خاص.
- هزینه‌های سرگرمی یا تفریحی: مانند عضویت در باشگاه‌های ورزشی.
نکات مهم برای کسر هزینه‌ها
- مدارک خود را نگه‌داری کنید: برای هر هزینه‌ای که می‌خواهید کسر کنید، باید مدارک معتبری داشته باشید.
- هزینه‌های ترکیبی را تفکیک کنید: اگر هزینه‌ای هم برای کار و هم برای استفاده شخصی است، فقط بخش مربوط به کار قابل کسر است.
- از مشاور مالیاتی کمک بگیرید: در صورت تردید، مشاور مالیاتی می‌تواند به شما در تعیین هزینه‌های قابل کسر کمک کند.
چگونه SaveTax می‌تواند به شما کمک کند؟
- مشاوره مالیاتی شخصی‌سازی‌شده: بر اساس وضعیت شغلی و درآمد شما.
- راهنمایی در ثبت‌نام TFN و ABN: با ساده‌ترین روش‌ها.
- آموزش قوانین مالیاتی به زبان ساده: برای افزایش آگاهی و مدیریت بهتر مالیات.